Расчет налога на прибыль организацийгод 2005

Категория: Отчетность коммерческих организаций
 

Таблица 28

руб.

----------------------------------------------------------------T---------T------------------------¬
¦                          Показатели                           ¦   Код   ¦          Сумма         ¦
¦                                                               ¦ строки  +-----------T------------+
¦                                                               ¦         ¦ Вариант 1 ¦ Вариант 2  ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦                               1                               ¦    2    ¦     3     ¦      4     ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Доходы от реализации (приложение N 1)                          ¦   010   ¦  931 000  ¦   931 000  ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Расходы, уменьшающие сумму доходов  от  реализации  (приложение¦   020   ¦  905 599  ¦   882 239  ¦
¦N 2)                                                           ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Внереализационные доходы                                       ¦   030   ¦   24 000  ¦    24 000  ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Внереализационные расходы                                      ¦   040   ¦    6 361  ¦     6 361  ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020   + строка  030¦   050   ¦   43 040  ¦    66 400  ¦
¦- строка 040)                                                  ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 090  -  строка¦   140   ¦   43 040  ¦    66 400  ¦
¦110 - строка 120 - строка 130)                                 ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Налоговая база для исчисления налога:                          ¦   180   ¦   43 040  ¦    66 400  ¦
¦В федеральный бюджет (строка 140 - строка  150)  +  строка  120¦         ¦           ¦            ¦
¦листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230  листа 07  + строка¦         ¦           ¦            ¦
¦110 листа 8 + строка 590 листа 09)                             ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦В бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 - строка 150¦   190   ¦   43 040  ¦    66 400  ¦
¦строка 160) + строка 120 листа 05  +  строка  120  листа  06  +¦         ¦           ¦            ¦
¦строка 230 листа 07 + строка 110 листа 08 +  строка  590  листа¦         ¦           ¦            ¦
¦09)                                                            ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦В бюджет субъекта Российской Федерации (с  учетом  норм  абзаца¦   191   ¦           ¦      -     ¦
¦пятого п. 1 ст. 284 НК РФ)                                     ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦В местный бюджет (строка 140 -   строка 150 -  строка  170)   +¦   200   ¦           ¦      -     ¦
¦строка 120 листа 05 + строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07¦         ¦           ¦            ¦
¦+ строка 110 листа 08 + строка 590 листа 09)                   ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Ставка налога на прибыль - всего (%),                          ¦   210   ¦       24  ¦        24  ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в том числе:                                                   ¦         ¦      -    ¦      -     ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в федеральный бюджет                                           ¦   220   ¦      6,5  ¦       6,5  ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в бюджет субъекта Российской Федерации                         ¦   230   ¦     17,5  ¦      17,5  ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в бюджет субъекта  Российской  Федерации  (с  учетом  положений¦   231   ¦           ¦       -    ¦
¦пятого абзаца п. 1 ст. 284 НК РФ)                              ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в местный бюджет                                               ¦   240   ¦           ¦       -    ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Сумма исчисленного налога на прибыль                           ¦   250   ¦   10 330  ¦    15 936  ¦
¦- всего,                                                       ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в том числе:                                                   ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в федеральный бюджет (строка 180 х строку 220 : 100)           ¦   260   ¦    2 798  ¦     4 316  ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строку 230¦   270   ¦    7 532  ¦    11 620  ¦
¦: 100) + (строка 191 х строку 231 : 100)                       ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в местный бюджет (строка 200 х строку 240 : 100)               ¦   280   ¦           ¦       -    ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Сумма начисленных авансовых платежей  за  отчетный  (налоговый)¦         ¦           ¦       0    ¦
¦период - всего,                                                ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в том числе:                                                   ¦   300   ¦           ¦       0    ¦
¦в федеральный бюджет                                           ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в бюджет субъекта Российской Федерации                         ¦   310   ¦           ¦       0    ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в местный бюджет                                               ¦   320   ¦           ¦       -    ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Сумма налога на прибыль к доплате  -    всего   (строка  250  -¦   370   ¦   10 330  ¦    15 936  ¦
¦строка 290 - строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290¦         ¦           ¦            ¦
¦и 330), (строка 040 подраздела  1.1  раздела  1  +  строка  080¦         ¦           ¦            ¦
¦подраздела 1.1 раздела 1 + строка 120 подраздела 1.1 раздела 1)¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦Сумма ежемесячных авансовых платежей* на I квартал  2005  г.  -¦         ¦           ¦       -    ¦
¦всего  (строка  250  -  строка  250  декларации  за  предыдущий¦         ¦           ¦            ¦
¦отчетный период),                                              ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в том числе:                                                   ¦   400   ¦           ¦       -    ¦
¦в федеральный бюджет (сумма строк 120, 130, 140 подраздела 1.2.¦         ¦           ¦            ¦
¦Раздела 1)                                                     ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в бюджет субъекта Российской Федерации (сумма строк  220,  230,¦   410   ¦           ¦       -    ¦
¦240 подраздела 1.2. раздела 1)                                 ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦в местный бюджет (сумма строк 320,  330,  340  подраздела  1.2.¦   420   ¦           ¦       -    ¦
¦раздела 1)                                                     ¦         ¦           ¦            ¦
+---------------------------------------------------------------+---------+-----------+------------+
¦    * В соответствии с п. 5 ст. 287 НК РФ вновь  созданные  организации  не  уплачивают  авансовые¦
¦платежи за соответствующий отчетный период при условии, что выручка от реализации не  превышала  1¦
¦млн. руб. в месяц  либо  3  млн.  руб.  в  квартал.  В  случае  превышения  указанных  ограничений¦
¦налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело  место,¦
¦уплачивает авансовые платежи в общеустановленном порядке. В связи с тем, что выручка, полученная в¦
¦IV квартале 2005 г. не превысила указанные ограничения, организация может не уплачивать  авансовые¦
¦платежи по налогу на прибыль в 1 квартале 2005 г.                                                 ¦
L---------------------------------------------------------------------------------------------------